Taarifa lazima apewe sahihi ya viongozi
Katika biashara, akaunti ya benki ni kawaida naendelea katika fedha kitabu - kama sehemu ya safu ya tatu ya fedha kitabu, yaani akaunti ya benki katika fedha kitabu ina maana mbili benki nguzo juu ya pande zote mbili ya safu mbili au tatu safu ya fedha ya kitabuNi alifanya juu ya kila siku, na sisi rekodi katika yote hundi ya kupokea kutoka kwa wadeni wetu na wote hundi iliyotolewa kwa wakopaji wetu au wauzaji. Sisi pia kuwa na kadhaa contra entries kila mwezi, kurekodi ziada ya fedha kulipwa katika au fedha inayotolewa nje wakati inahitajika kwa ajili ya matumizi katika biashara. Wakati wa mwisho wa mwezi, fedha kitabu (benki ya safu) ni bora na matokeo yake ni usawa benki (kama kwa fedha taslimu kitabu). Hivyo fedha kitabu (benki ya nguzo) inatuambia, ni nini urari wetu na benki katika tarehe fulani.
Benki pia anaendelea rekodi ya akaunti ya benki yetu na cheo 'depositor akaunti' na inaingia katika akaunti yetu kila siku nini ni kulipwa katika na nini ni inayotolewa nje.
Wakati wa mwisho wa siku yoyote, benki itakuwa furaha kutuambia benki yetu ya usawa (kama kwa benki rekodi). Hivyo mbili kubadilishana akaunti ni agizo yaani akaunti ya benki (benki ya safu katika cash book) katika vitabu ya depositor na depositor akaunti katika vitabu vya benki.
Taarifa alikuwa tayari juu ya desemba
Mizani inavyoonekana kwa akaunti mbili (akaunti ya benki na depositor akaunti) lazima kuwa sawa kwa sababu wakati benki akaunti ni debited, depositors akaunti ni sifa kwa benki na kinyume chake. Wakati mwingine, badala ya kutoa kupita kitabu kwa depositor, katika vipindi fulani, kwa kawaida kila mwezi, benki inapeleka kila depositor 'bank statement', ambayo ni rekodi ya mwanzo usawa, yoyote ya kuongeza na kupungua ambayo yalitokea tangu awali taarifa na kuishia usawa wa depositor akaunti na benki.
Kupita kitabu na taarifa ya benki kutumikia kusudi moja kwa depositor.
Taarifa ni kawaida tayari mwisho wa mwezi au mwaka, hivyo viongozi atapewa katika njia zifuatazo: Benki ya maridhiano ya taarifa inaweza kuwa ilianza na ama fedha taslimu kitabu usawa au kupita kitabu usawa. Kama ni kuanza na fedha taslimu kitabu usawa, itakuwa kumaliza na kupita kitabu usawa na kama ni kuanza na kupita kitabu usawa, itakuwa kumaliza na fedha taslimu kitabu usawa. Sababu ya kutokubaliana ni aliongeza na au katwa kutoka kuanzia usawa wa kupata uwiano wa kitabu nyingine. Kwa kawaida fedha kitabu inaonyesha debit usawa (usawa nzuri kwa ajili ya depositor) na kupita kitabu inaonyesha mikopo mizani (usawa nzuri kwa ajili ya depositor). Benki ya maridhiano taarifa ni taarifa kuonyesha sababu ya kutokubaliana kati ya fedha kitabu usawa na kupita kitabu usawa juu ya tarehe maalum, hivyo wakati maandalizi ni wale tu vitu yanahitajika ambayo kusababisha kutokubaliana hadi tarehe maalum. Kwa mfano, kuangalia kwa ajili ya $, walikuwa kupelekwa benki kwa ajili ya ukusanyaji tarehe desemba, kati ya hawa $, walikuwa zilizokusanywa na sifa na benki hadi tarehe desemba. Zilizokusanywa hundi walikuwa tu $, na un-kukusanya hundi walikuwa $ ambayo yalisababisha kutokubaliana kati ya mbili mizani, hivyo hundi kwa ajili ya $ (kuwa si kukusanywa) walikuwa kuchukuliwa tu wakati wa kuandaa benki ya maridhiano taarifa.
Kutoka yafuatayo, kuandaa benki ya maridhiano taarifa ya Mheshimiwa N kama tarehe desemba.
